目 录

第一部分

关于泽州县 2025 年预算执行情况和 2026 年预算草案的报告

第二部分

关于转移支付情况的说明

第三部分

关于举借债务情况的说明

第四部分

关于“三公”经费预算安排情况的说明

第五部分

关于预算绩效工作开展情况的说明

第六部分

关于巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴发展衔接补助资金安排情况的说明

第七部分

关于地方政府债券资金使用安排的说明

第八部分

2026 年政府预算报表

(一)泽州县 2026 年一般公共预算收入总表

(二)泽州县 2026 年一般公共预算收入(三)泽州县 2026 年一般公共预算支出总表

(四)泽州县 2026 年一般公共预算支出

(五)泽州县 2026 年一般公共预算支出明细表

(六)泽州县 2026 年一般公共预算基本支出分经济科目

(七)泽州县 2026 年政府性基金预算收入

(八)泽州县 2026 年政府性基金预算支出

(九)泽州县 2026 年政府性基金预算支出明细表

(十)泽州县 2026 年政府性基金预算支出分经济科目表

(十一)泽州县 2026 年国有资本经营预算收入

(十二)泽州县 2026 年国有资本经营预算支出

(十三)泽州县 2026 年国有资本经营预算支出分经济科目表

(十四)泽州县 2026 年社会保险基金预算收入

(十五)泽州县 2026 年社会保险基金预算支出

(十六)泽州县 2026 年财政拨款“三公”经费预算汇总情况

(十七)泽州县 2025 年政府债务执行情况表

(十八)泽州县 2025 年新增专项债券项目明细情况表

(十九)泽州县 2026 年重点项目绩效目标

(二十)泽州县 2026 年一般公共预算税收返还和转移支付表

第九部分

名词解释

第一部分:

关于泽州县 2025 年预算执行情况和2026 年预算草案的报告

根据《预算法》规定和县人大常委会要求,现将我县 2025年预算执行情况与 2026 年预算草案说明如下:

一、2025 年 1-11 月预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

2025 年 1-11 月 , 全 县 一 般 公 共 预 算 县 级 收 入 完 成303852 万元。一般性转移支付和返还性收入 129355 万元,专项转移支付收入 24802 万元,上年结转 21692 万元,调入资金 11834 万元,债务转贷收入 15605 万元,动用预算稳定调节基金 33969 万元,收入总计 541109 万元。

一般公共预算支出执行 486534 万元。上解支出 18762万元,债务支出 16315 万元,结转下年 19498 万元,支出总计 541109 万元。

1.主要收入项目完成情况

税收收入 120355 万元。其中:增值税 45235 万元,企业所得税 10746 万元,个人所得税 2263 万元,资源税 28036万元,其它税收 34075 万元。非税收入 183497 万元。其中:专项收入 13472 万元,行政事业性收费收入 5179 万元,罚没收入 3914 万元,国有资本经营收入 125665 万元,国有资源有偿使用收入 33017 万元,政府住房基金收入 2250 万元。

2.主要支出项目执行情况

一般公共服务支出 52485 万元,公共安全支出 15188 万元,教育支出 66796 万元,文化体育与传媒支出 6591 万元,社会保障和就业支出 95865 万元,卫生健康支出 40814 万元,城乡社区支出 77487 万元,农林水支出 70766 万元,交通运输支出 9673 万元,自然资源海洋气象支出 13069 万元,住房保障支出 10932 万元。

3.上级转移支付情况。

上级下达我县转移支付资金共计 154157 万元。其中:一般性转移支付和返还性收入 129355 万元;专项转移支付收入24802 万元。

(二)政府性基金预算执行情况

2025 年 1-11 月,全县政府性基金县级收入 17426 万元(其中:国有土地使用权出让收入 15305 万元;国有土地收益基金收入 625 万元;城市基础设施配套费收入 1496 万元),专项转移支付收入 12593 万元,上年结转 32015 万元,债务转贷收入 164663 万元,收入总计 226697 万元。政府性基金支出执行 69076 万元,债务支出 133707 万元,结转下年 23914 万元,支出总计 226697 万元。

(三)国有资本经营预算执行情况

2025 年 1-11 月,全县国有资本经营收入 134 万元,专项转移支付收入 62 万元,上年结转 3 万元,收入总计 199万元。国有资本经营支出 65 万元,调出资金 134 万元,支出总计 199 万元。

(四)社会保险基金预算执行情况

2025 年 1-11 月,全县社会保险基金收入 106098 万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金 40705 万元,城乡居民基本养老保险基金 65393 万元),加上年滚存结余 154499 万元,收入总计 260597 万元。社会保险基金当年支出 74047万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金 42410 万元,城乡居民基本养老保险基金 31637 万元)。收支相抵,目前滚存结余 186550 万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金 4796 万元,城乡居民基本养老保险基金 181754 万元)。

(五)政府债务情况

1.政府债务余额情况。截至 11 月底,全县政府债务余额 805329 万元,处于上级下达我县政府债务限额之内。其中:一般债务 83466 万元;专项债务 721863 万元。

2.新增政府债券情况。1-11 月,上级转贷我县新增政府债券 25025 万元。具体情况为:一般债券 25 万元,为太行板块旅游公路晋城市泽州县陟椒至干河口段工程。专项债券25000 万元,其中:丹河新城金村起步区水东村棚户区(城中村)改造项目一期工程 11300 万元;丹河新城污水处理厂中水回用项目 5000 万元;北义城镇等四镇中心幼儿园综合教学能力提升项目 1400 万元;县城东部供热管网及设施改造项目 800 万元;川底镇中心幼儿园 2400 万元;乡镇燃气管道老化更新改造工程项目 2100 万元;珏椿线、珏侯线、泽侯水线高压线路改迁电力隧道项目 2000 万元。

3.再融资债券情况。1-11 月,上级转贷我县再融资债券15580 万元,全部为一般债券。

4.债务还本付息情况。1-11 月,全县政府债券还本付息资金 5145 万元,其中:偿还本金 735 万元;支付利息 4410万元。

(六)其他资金情况

1.行政事业性收费上缴款及资源价款情况

行政事业性收费上缴款上年结余 1171 万元,目前结余1171 万元(其中:泽鑫公司借款 1161 万元;郊北煤矿 10 万元)。资源价款上年结余 11961 万元,2025 年 1-11 月入库 4574万元,目前结余 7387 万元(其中:泽鑫垫付天安公司借款1293 万元、入股 4979 万元、应退政策性关闭煤矿价款 1115万元)。

2.预算稳定调节基金情况

预算稳定调节基金上年余额 34384 万元,当年动用 33969万元。

3.“三公”经费执行情况

2025 年 1-11 月,全县“三公”经费支出 541 万元,其中:因公出国(境)经费 3 万元;公务接待费 18 万元;公务用车运行维护费 420 万元;公务用车购置费 100 万元。

4.政府投资项目资金拨付情况

2025 年预算安排政府投资项目资金 61000 万元。1-11月拨付 41514 万元。

二、2025 年预计全年预算执行情况

(一)一般公共预算预计执行情况

2025 年,全县一般公共预算县级收入预计完成 350000万元(其中:税收收入 133000 万元,非税收入 217000 万元)。一般性转移支付和返还性收入 129355 万元,专项转移支付收入 24802 万元,上年结转 21692 万元,调入资金 11940 万元,债务转贷收入 15605 万元,动用预算稳定调节基金 33969万元,总收入 587363 万元。

一般公共预算支出执行 502257 万元,上解支出 33368万元,债务支出 17355 万元,结转下年 34383 万元,总支出587363 万元。收支相抵,一般公共预算收支平衡。

(二)政府性基金预算预计执行情况

全县政府性基金县级收入预计 26095 万元,专项转移支付收入 12593 万元,上年结转 32015 万元,债务转贷收入171663 万元,总收入 242366 万元。政府性基金支出执行 94511 万元,债务支出 133707 万元,结转下年 14148 万元,总支出 242366 万元。收支相抵,政府性基金预算收支平衡。

(三)国有资本经营预算预计执行情况

全县国有资本经营收入预计 240 万元,专项转移支付收入 62 万元,上年结转 3 万元,总收入 305 万元。国有资本经营支出 65 万元,调出资金 240 万元,总支出 305 万元。

(四)社会保险基金预算预计执行情况

2025 年全县社会保险基金收入预计 124579 万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金 49950 万元,城乡居民基本养老保险基金 74629 万元)加上年滚存结余 154499 万元,收入预计共 279078 万元。社会保险基金当年支出预计 83509万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金 47271 万元,城乡居民基本养老保险基金 36238 万元)。收支相抵,年末滚存结余预计 195569 万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金 9180 万元,城乡居民基本养老保险基金 186389 万元)。

三、2026 年预算草案

(一)预算编制的指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神,深入学习贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神,坚持稳中求进工作总基调,结合我县实际,以“十五五”规划良好开局为总牵引,牢固树立“以政领财、以财辅政”理念,深化财政预算管理改革,坚持“小钱小气、大钱大方”,以围绕高质量发展为预算安排主线,坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则,以更加积极的财政政策持续发力、提质增效,努力建设美丽富裕现代化新泽州。

(二)主要预期指标和相关财政政策措施

1.一般公共预算收入预计完成 37.5 亿元。

2.主要措施一是不断夯实财政收入。依法加强收入征管,加大税收和非税入库力度,确保应收尽收;同时积极盘活国有资产,提升国有资产的运营效率和收益。二是深化零基预算改革。项目安排以零为基点,根据项目实际需求、绩效和财力情况,从零开始论证项目支出的必要性,从根本上避免资金浪费。三是提高财政支出效率。压缩一般性支出、“三公”经费,重点保障“三保”等刚性支出。同时实施全面预算绩效管理,将预算与项目绩效结果挂钩,杜绝无效投资,确保每一分钱花在刀刃上。

(三)一般公共预算安排情况

1.预算安排情况

收入预算。根据上述指导思想和相关财政政策,一般公共预算县级收入安排 375000 万元,上年结转 34383 万元,一般性转移支付和返还性收入 95983 万元,专项转移支付收入 6008 万元,调入资金 42000 万元,减去上解资金 22129万元,县级可用财力预计 531245 万元。

支出预算。一般公共预算支出安排 531245 万元。其中:个人经费 170970 万元;公用经费 7007 万元;巴公镇体制下划 22386 万元;县级专项 144501 万元;上级一般性转移支付、专项转移支付 74323 万元;其他项目 66625 万元(其中:债务付息资金 2325 万元,发改项目 6000 万元,县重点产业6300 万元,乡镇预留资金 4000 万元,乡镇奖补资金 800 万元,以前年度刚性支出 36400 万元;“两不一欠”化债资金2750 万元,暂付款还款资金 8050 万元,);预备费 10000 万元;上级结转资金 34383 万元;债务支出 1050 万元。

2.主要项目支出情况

(1)一般公共服务支出 50170 万元。其中:人员类支出 23052 万元;政府综合办公大楼管理费 2751 万元;数字政府服务中心运维费 1460 万元;“全科网格”工作经费 1281万元;政府投资项目预决(结)算评审 759 万元;餐饮福利费及食堂燃气费 726 万元;信息技术应用更新工作经费 710万元;社区工作者"三岗十八级"薪酬待遇 660 万元;税收工作经费 600 万元;各集中办公区综合管理费 516 万元;信息化项目建设运维费 492 万元;县接待中心经费 485 万元;县级数字消费券 349 万元。

(2)公共安全支出 15299 万元。其中:人员类支出 6819万元;辅警薪酬及相关支出 2940 万元;临时辅助人员经费774 万元;公安局业务经费 612 万元;交警队业务经费 477万元;禁毒社工项目 433 万元;在押人员给养费 171 万元;看守所工作经费 148 万元;农村交通安全“两站两员”工作经费 139 万元。

(3)教育支出 114635 万元。其中:人员类支出 41720万元;农村中小学校供暖经费 1646 万元;学校课后服务财政补贴 1089 万元;中国美院太行山研究院项目 1000 万元;长期聘用人员专项经费 956 万元;班主任津贴经费 923 万元;学前教育保教保育费(县级提标)919 万元;农村寄宿制中小学后勤人员工资补贴经费 778 万元;普通高中生均公用经费 740 万元;中小学幼儿园安全保障经费 630 万元;普通高中免教材 454 万元;公用经费县级补充部分 451 万元;全县教职工体检费 404 万元;中小学教师继续教育培训经费 390万元;学前教育民办公助经费 303 万元。

(4)文化体育与传媒支出 6231 万元。其中:人员类支出 2160 万元;全县弱势群体免费开通数字电视信号工程 377万元;文物保护及修缮经费 367 万元;文化惠民工程县级资金(送戏下乡)302 万元;融媒体工作经费 200 万元;文化馆、图书馆总分馆基层文化购买服务 189 万元;第四次全国文物普查实施经费 150 万元;应急广播系统运维费 125 万元;旅游资源普查经费 113 万元。

(5)社会保障和就业支出 122120 万元。其中:人员类支出 31880 万元;机关事业养老金收支缺口财政补助 23000万元;城乡居民基本养老保险出口补县级配套 6960 万元;垫付城乡居民养老保险中央配套缺口 3000 万元;特困人员供养 1204 万元;义务兵优待金 1182 万元;改革前账户结余划转职业年金账户 1000 万元;被征地农民基本养老保险 1000万元;农村最低生活保障 921 万元;2022 年以后企业退休人员取暖费 921 万元;非全额退休人员取暖丧葬抚恤遗属补助资金 812 万元;高龄津贴 762 万元;企业养老保险补助上解744 万元;城乡居民补充养老保险出口补县级配套 585 万元;两节拥军慰问经费 500 万元;养老机构工作和人员经费 473万元;重度残疾人护理补贴 369 万元;三、四级残疾人生活补贴 312 万元;农村老年日间照料中心运营补助 300 万元。(6)卫生健康支出 45804 万元。其中:人员类支出 22728万元;城乡居民基本医疗保险配套 3786 万元;城乡居民基本医保个人缴费补贴 3126 万元;基层卫生院退休人员绩效1156 万元;药品零差率补助 909 万元;计划生育独生子女县级配套 624 万元;基本公共卫生服务经费 589 万元;120 急救指挥中心经费 400 万元;育儿补贴补助资金 300 万元。

(7)城乡社区支出 12242 万元。其中:人员类支出 1772万元;农村生活垃圾环卫一体化工作管理经费 1900 万元;生活垃圾处理费 1000 万元;燃气同城同价补贴 900 万元;南村镇移交道路清扫保洁及农村生活垃圾收运处置一体化管护经费 300 万元。

(8)农林水支出 105495 万元。其中:人员类支出 9438万元;村级(社区)管理费用 7714 万元;常态化帮扶资金3310 万元;乡镇运转税费改革补助 1679 万元;2025 年工作经费 1140 万元;森林消防队经费 999 万元;养殖业引导险种及地方特色保险保费 300 万元;创业担保贷款贴息资金 300万元;动物防疫社会服务项目 265 万元;病死畜禽无害化处理经费 256 万元;森林草原防火智能监控预警系统运行维护226 万元;2026 年农村公益事业建设财政奖补县级配套 200万元;农村集中供水高水价补贴 180 万元;第三次全国土壤普查 163 万元;村集体经济任期审计 115 万元;政策性农业保险 100 万元;农村供水保障工程 100 万元。

(9)交通运输支出 5271 万元。其中:人员类支出 1734万元;2023 年一般农村公路建设“以奖代补”补助清算项目458 万元;公路养护 453 万元;养护经费 400 万元;消除国省干道及县道主要乡道平交道口安全隐患项目 390 万元;工作业务经费 312 万元;环境卫生长效保洁经费 300 万元。

(10)自然资源海洋气象等支出 5849 万元。其中:人员类支出 2819 万元;国土收益业务费 600 万元;自然资源实时监控系统项目 500 万元;泽州县详细规划及丹河新城起步区详细规划编制经费 500 万元;耕地保护工作相关经费 300万元。

(11)住房保障支出 13645 万元。主要反映单位按基本工资和津补贴的一定比例为职工缴纳的住房公积金。

(12)粮油物资储备支出 251 万元。其中:粮食风险基金专户 100 万元;县级储备粮(小麦)轮换差价资金缺口经费62 万元;县级成品粮储备补贴费用和粮食加工企业社会责任储备补贴费用 36 万元。

(13)灾害防治及应急管理支出 6423 万元。其中:人员类支出 1783 万元;政府专职消防员经费 1042 万元;消防车辆装备采购经费 800 万元;消防大队业务经费 655 万元;乡镇应急管理中心经费 321 万元。

(14)预备费 10000 万元。根据《预算法》规定,预备费用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

(15)债务付息支出 2325 万元。

(四)政府性基金预算安排情况

政府性基金收入 186391 万元。其中:县级收入 136367万元;巴公镇级收入 14000 万元;专项转移支付收入 1876万元;债务转贷收入 20000 万元;上年结转 14148 万元。政府性基金支出 186391 万元。其中:县级专项经费 71142万元;发改项目 24000 万元;巴公镇级支出 14000 万元;专项转移支付支出 1876 万元;债务支出 20450 万元;上级结转资金 14148 万元,债务付息支出 21175 万元,调出资金19600 万元。

(五)国有资本经营预算安排情况

全县国有资本经营预算县级收入 128502 万元。国有资本经营预算支出 106102 万元,调出资金 22400 万元。

(六)社会保险基金预算安排情况

全县社会保险基金本年预算收入 119010 万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金 51467 万元,城乡居民基本养老保险基金 67543 万元)。社会保险基金本年预算支出95005 万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金 48939万元,城乡居民基本养老保险基金 46066 万元)。

四、完成 2026 年预算任务的主要措施

(一)不断夯实财源基础,全力以赴确保财政平稳运行。

一是积极调整收入结构,加强收入征管。不折不扣贯彻落实国家各项降费减税政策,涵养财源,壮大财力,持续优化支出结构,提高财政收入质量。提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性。用足用活土地政策,做好土地文章,提高土地出让净收益总量,千方百计做大做强地方可支配财力,增强财政保障能力。二是盘活资产资源,充分挖掘非税潜力。加快推进国有资产的盘活工作,使“资产”变“资本”。增加财政收入,缓解公共预算平衡压力。三是积极争取上级资金,有力推进高质量发展。积极争取新增债券资金,保障重点项目的资金需求。

(二)不断兜牢民生底线,全力以赴优化财政支出结构。

一是着力加强资金统筹,全力做好财政资金保障。进一步加大一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹力度,建立健全定位清晰、分工明确、相互支撑衔接的政府预算体系。加强专项债券、转移支付资金以及单位资金等各类财政资源统筹力度,充分发挥财政资金保障职能。二是着力严控一般性支出,严格审核新增支出事项。将过“紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针,建立节约型财政保障机制,进一步压减“三公”经费和一般性支出,持续降低行政运行成本,硬化支出标准约束。三是着力强化重点项目支出,重点聚焦民生领域。做到有保有压、保障重点,取消不必要的项目支出,从严控制新增项目支出,强化预算执行刚性约束,重点保障民生和社会事业。

(三)不断加强政府债务管理,全力以赴筑牢风险防线。

一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序,合理安排各项支出,坚决保证“三保”资金支出需求。二是加强政府债务风险防控。严守债务限额管理红线,强化地方政府债券“借、用、管、还”的全链条、全方位管理,严格落实到期政府债务偿债责任,坚决防范债券违约风险,完善政府债务动态监测和风险评估预警机制。三是坚决遏制隐性债务。分类采取针对性举措,有序化解存量债务。遏制隐性债务增量,加强融资需求管理,严禁以任何方式新增政府隐性债务,确保政府债务风险总体可控。

各位代表,2026 年是“十五五”开局之年,做好财政工作意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在县委、县政府的坚强领导下,自觉接受人大监督,虚心听取各方面的意见和建议,积极应对财政工作面临的困难和挑战,坚定信心、开拓奋进,奋力谱写古韵泽州高质量发展和现代化建设新篇章,为全面建设美丽富裕现代化新泽州作出新的更大贡献。

第二部分:

关于转移支付情况的说明

2026 年我县一般公共预算税收返还及转移支付收入101991 万元,具体情况如下:

1.返还性收入-17564 万元。其中:所得税基数返还收入-10427 万元;成品油税费改革税收返还收入 679 万元;增值税税收返还收入 3594 万元;消费税税收返还收入 3 万元;增值税“五五分享”税收返还收入-11413 万元。

2.一般性转移支付收入 113547 万元。其中:均衡性转移支付 20209 万元;县级基本财力保障机制奖补资金 7488万元;结算补助-3710 万元;资源枯竭城市转移支付补助 4111万元;产粮(油)大县奖励资金 1345 万元;固定数额补助14661 万元;革命老区转移支付 845 万元;欠发达地区转移支付 3875 万元;公共安全共同财政事权转移支付 1244 万元;教育共同财政事权转移支付 6136 万元;文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付 887 万元;社会保障共同财政事权转移支付 36354 万元;医疗卫生共同财政事权转移支付 6672万元;节能环保共同财政事权转移支付 836 万元;农林水共同财政事权转移支付 11253 万元;交通运输共同财政事权转移支付 647 万元;住房保障共同财政事权转移支付 63 万元;其他一般性转移支付 631 万元。

3.专项转移支付收入 6008 万元。其中:一般公共服务783 万元;教育 61 万元;文化旅游体育与传媒 68 万元;卫生健康 157 万元;节能环保 34 万元;城乡社区 607 万元;农林水 1883 万元;交通运输 379 万元;资源勘探工业信息等 1839 万元,商业服务业等 197 万元。政府性基金转移支付收入安排的支出 1876 万元,具体情况如下:

1.农林水支出 731 万元。其中:国家重大水利工程建设基金支出 173 万元;大中型水库移民后期扶持基金支出 558万元。

2.其他支出 1145 万元,全部为彩票公益金安排的支出。

第三部分:

关于举借债务情况的说明

2026 年我县需要负担的地方政府性债务还本付息资金为 35333.66 万元,其中:地方政府债券本金 13635 万元;利息 21698.66 万元。

第四部分:

关于“三公”经费预算安排情况的说明

2026 年全县行政事业单位“三公”经费预算 1020 万元,比上年减少 1 万元,下降 0.1%。主要原因是落实过紧日子的要求,压减“三公”经费非必要支出。其中:公务用车运行维护费 624 万元,与上年相比下降了 106 万元,主要原因是单位公务用车定期保养及时维修,减少了维修费用。公务用车购置费 236 万元,与上年相比增加了 57 万元,主要原因是为保障单位正常运转,经机关事务局批准购置车辆增加;公务接待费 60 万元,与上年相比增加了 48 万元,主要原因是单位公务接待活动有所增加;因公出国(境)费 100 万元,与上年预算数相同。

第五部分:

关于预算绩效工作开展情况

2026 年,我局严格按照泽州县委、县政府《关于全面实施预算绩效管理的实施方案》(泽发[2020]17 号)文件要求,全面深入推进预算绩效管理工作。2025 年我们对项目资金进行事前、事中、事后的全过程监督,建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,确保预算绩效管理与预算编制、执行、监督的有效衔接。

第六部分:

泽州县关于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴发展补助资金安排情况

为保障巩固脱贫成果政策延续性,通过强化产业支撑、夯实基础设施建设等方式提升群众生产生活质量。2026 年县级财政安排衔接推进乡村振兴补助资金 3310 万元,较 2025年增加 100 万元。2026 年预算常态化帮资扶金 3310 万元。资金主要用于:

1.产业发展类项目资金 2100 万元。

2.乡村建设行动类项目资金 407 万元,主要用于农村供水管网改造及人居环境整治目。

3.巩固三保障成果类项目资金 195 万元。用于为 2026年脱贫户、监测户 9600 人购买“1+N”防贫综合险;对脱贫户、监测户小额贷款利息全额补贴约 500 人;对建档立卡已脱贫家庭及监测帮扶对象家庭 2026 年 2 本 B 及以上大学生新生约 10 人进行一次性补助;对职业中高等在校建档立卡已脱贫家庭及监测帮扶对象家庭学生约 200 人进行补助。4.就业项目类资金 605 万元。用于对脱贫劳动力县外务工约 2300 人进行交通补贴;对 2026 年乡村就业帮扶脱贫劳动力约 900 人进行公益岗补贴。

第七部分:

关于本地区及本级地方政府债券资金使用安排

县级人大批复年初预算时,当年限额内上级下达我县地方政府债券资金 25025 万元,具体情况为:一般债券 25 万元,为太行板块旅游公路晋城市泽州县陟椒至干河口段工程。专项债券 25000 万元,其中:丹河新城金村起步区水东村棚户区(城中村)改造项目一期工程 11300 万元;丹河新城污水处理厂中水回用项目 5000 万元;北义城镇等四镇中心幼儿园综合教学能力提升项目 1400 万元;县城东部供热管网及设施改造项目 800 万元;川底镇中心幼儿园 2400 万元;乡镇燃气管道老化更新改造工程项目 2100 万元;珏椿线、珏侯线、泽侯水线高压线路改迁电力隧道项目 2000 万元。

第八部分:2026 年预算报表(详见附表)

第九部分:名词解释

一般性转移支付:指对自有财政收入(含按财政体制规定上级财政给予的返还与补助收入)不能满足支出需求、或上级政府出台减收增支政策形成财力缺口的地区,按照规范的办法给予的补助,接受补助的地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等。

专项转移支付:是指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助,以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。

基本支出:是指行政事业单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务发生的支出,包括人员经费和日常公用经费。

项目支出:是指行政事业单位为完成特定的工作任务,在基本支出之外发生的支出。

政府采购:指各级国家机关、事业单位和团体组织,使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。集中采购是指由政府设立的专门职能机构(政府采购中心)按照政府采购的规定和政府采购的程序统一为其他政府机构提供采购服务的一种采购组织形式。

收支两条线:指政府对行政事业性收费、罚没收入等财政非税收入的管理方式,即有关部门取得的非税收入与发生的支出脱钩,收入上缴国库或财政专户,支出由财政根据各单位履行职能的需要按标准核定的资金管理模式,改变了过去单位自收自支、坐收坐支的管理方式,从源头上抑制了腐败现象的发生。

国库集中支付制度:指所有的财政性资金通过财政直接支付或授权预算单位支付的方式直接支付到商品或劳务供应商。

城乡医疗救助制度:通过政府拨款和社会捐助等多渠道筹资方式,建立的一项以资助城乡困难群众参加城乡居民基本医疗保险和减轻其大病费用个人负担为主要内容的救助制度。

城乡居民基本养老保险:是由政府主导建立,覆盖城乡非从业人员的社会养老保险制度,坚持“全覆盖、激励约束有效、筹资权责清晰、保障水平适度”的原则,实行个人缴费和政府补贴相结合,基础养老金和个人账户相结合,与城镇职工养老保险共同构成我国社会养老保险体系。

城乡居民基本医疗保险:指具有我县户籍且不属于城镇职工基本医疗保险参保范围的所有城乡居民为参保对象(未在原户籍地参加基本医疗保险且持有本县居住证明的城乡居民可自愿参加我县城乡居民基本医疗保险),通过个人缴费和政府补助相结合,重点保障参保人员符合规定的住院、门诊、慢性病等医疗费用的社会医疗保险制度。